Cash management kan sägas vara ett samlingsnamn för de effektiviseringsåtgärder som ett företag kan vidta för att påverka och förbättra den egna likviditeten. De rutiner effektiviseringsarbetet kretsar kring är de strömmar av in- och utbetalningar som flyter genom företaget, men inbegriper även den kortsiktiga hanteringen av likvida över- och underskott, som betalningsströmmarna ger upphov till Vi har i uppsatsen samarbetat med Vildmark i Värmland, som är ett företag inom turistbranschen. Syftet med uppsatsen är att kartlägga Vildmark i Värmlands cash management-rutiner, för att se vilka effektiviseringsmöjligheter ett mindre företag har och hur eventuella förbättringar skulle kunna påverka lönsamheten. Med ett mindre företag menar vi ett företag i Vildmark i Värmlands storlek, med ca fyra miljoner kronor i omsättning och anställda som tillsammans utför 5-6 årsverken. Kartläggningen av företagets cash management-rutiner grundar sig på en intervju och en stickprovsundersökning av företagets kund- och leverantörsfakturor. I analysen av rutinerna presenteras en rad förslag till förbättringar. Åtgärdernas ekonomiska konsekvenser uttrycks i form av räntebesparingar och frigjort kapital, som kopplas till företagets lönsamhet i ett Du Pont-schema. Vi fann framförallt att företaget skulle kunna frigöra kapital om de egna utbetalningsrutinerna förbättrades. Andra effektiviseringsåtgärder som bör vidtas rör företagets krav- och faktureringsrutiner.